На фоне требования президента Владимира Путина об «обелении» экономики Федеральная налоговая служба (ФНС) усилила контроль за доходами россиян на зарубежных счетах. Об этом пишет Forbes со ссылкой на представителей юридических и консалтинговых компаний. Если до этого власти в рамках автообмена финансовой информации между странами отслеживали заграничные доходы россиян выборочно, то теперь ФНС анализирует все виды таких заработков, сказала директор отдела налогообложения физических лиц ТеДо Наталия Пархамович. По ее словам, служба сопоставляет данные с отчетностью россиян и формирует «всестороннюю картину о налоговой ситуации налогоплательщика».
ФНС стала активно применять во внутренней системе проверок инструменты искусственного интеллекта (ИИ), машинного обучения и больших данных, поясняет старший юрисконсульт юридической фирмы Jingsh Иван Федоров. Налоговики автоматически анализируют массив сведений от иностранных банков, брокеров и других организаций о доходах, включая проценты по вкладам, купоны и дивиденды по ценным бумагам и т. д., зачисляемые на зарубежные счета резидентов РФ, отметила глава рабочей группы по налоговым рискам ТПП Мария Стригалева. По ее словам, ФНС получает сведения в рамках автообмена с применением ряда кодов, которые затем обрабатываются в автоматизированном режиме.
Власти также стали пристально следить за налогоплательщиками с относительно скромными доходами, до которых раньше «не доходили руки», подчеркивает советник практики международного налогового планирования BGP Litigation Элина Бурыкина. В этом ФНС помогла автоматизация аналитики, позволившая оперативно перерабатывать большие объемы данных. Теперь финансовый контроль «приобретает массовый алгоритмический характер», соглашается партнер Б1 Геладжо Дикко.
По информации ФНС, чистота подконтрольной среды (объем задекларированных заграничных доходов, данные о которых были получены в рамках автообмена) составляет 94%. «6% — это серая зона, с которой мы работаем в настоящее время», — заявили в службе.
Отток денег россиян на счета в зарубежные банки резко вырос летом 2022 года, когда Центробанк разрешил переводить до $1 млн в месяц. В первый год войны против Украины переводы российских домохозяйств на счета в иностранные банки, по данным регулятора, превысили 2 трлн рублей (против 374 млрд в 2021-м).
Ближе к середине 2023 года отток капиталов снизился — те, кто хотели, в основном вывели деньги из страны. В 2023-м россияне перевели в заграничные банки 870 млрд рублей, а в 2024-м — 480 млрд. После этого поток развернулся и деньги начали возвращаться в Россию. С декабря 2024 года, когда ЦБ зафиксировал приток средств, по январь 2026-го россияне вернули домой 240 млрд рублей.
