Помощники российского олигарха Романа Абрамовича при участии сотрудников международной аудиторской компании Deloitte подделали более 1000 документов, чтобы скрыть его активы стоимостью $10 млрд и помочь ему уйти от налогов. Об этом сообщают The Guardian и Международный консорциум журналистов-расследователей (TBIJ), которые изучили утечку Cyprus Confidential — массива из более чем 500 тыс. документов, в том числе корпоративную переписку.
Согласно полученным данным, ключевыми участниками схемы были ближайший помощник Абрамовича Евгений Тененбаум и Деметрис Иоаннидес — бывший глава кипрского подразделения Deloitte, позднее основавший компанию Meritservus, которая почти 20 лет выступала основным финансовым консультантом Абрамовича. В расследовании говорится, что с 1999 и как минимум до 2013 года они оформляли задним числом документы свыше 100 компаний олигарха, а Deloitte утверждала основанную на этих бумагах отчетность как независимый аудитор. В ряде случаев разница между указанной и фактической датами достигала пяти лет.
В одном из эпизодов речь шла о компании Kravin Investments, зарегистрированной на Кипре. В мае 2003 года она получила около $3 млрд от продажи акций «Сибнефти» и сохранила примерно $2 млрд. На эти средства начислялись проценты, которые должны были облагаться налогом на Кипре. В переписке 2005 года Иоаннидес заявил о необходимости изменить финансовую отчетность Kravin за 2003 и 2004 годы. Впоследствии были подготовлены документы, согласно которым компания лишь управляла деньгами другой офшорной структуры — Kelvedon Worldwide, зарегистрированной на Британских Виргинских островах. Эти документы датировали 2003 годом, хотя, по данным расследования, их создали как минимум два года спустя. В результате в отчетности Kravin перестали отражаться $2 млрд, а вместе с ними исчезло и соответствующее налоговое обязательство.
Еще один эпизод связан с выведением в 2000 году $98 млн из кипрских компаний Абрамовича, владевших акциями в «Сибнефти». Для этого использовались соглашения о консультационных услугах, которые также были оформлены задним числом. В фиктивных документах утверждалось, что посредник получил $98 млн за консультации по сделкам с акциями, а затем должен был перечислить 99,9% суммы олигарху в качестве агентского вознаграждения. На самом деле сделки состоялись еще за год до этого. В утечке сохранились 50 долговых расписок, заявления о погашении которых подписал сам Абрамович.
Журналисты также обнаружили документы, касающиеся недвижимости и предметов роскоши Абрамовича общей стоимостью около $650 млн. В перечень входили поместье Fyning Hill в британском графстве Западный Суссекс, лондонский пентхаус, французский замок, самолеты, вертолеты, яхты и автомобили. По данным расследования, эти активы исчезли из отчетности кипрской компании Amiscan Investments после того, как были подготовлены документы, создававшие впечатление, что их передали другой компании в начале 2003 года.
Отдельная часть расследования касается разбирательства 2008 года между Абрамовичем и его бывшим партнером по «Сибнефть-Югре» Шалвой Чигиринским. Тененбаум заявлял в Высоком суде Англии и Уэльса, что до весны 2004 года не знал подробностей спорных сделок. Однако из утечки выяснилось, что он лично согласовывал документы 2003 года, в том числе о передаче акций «Сибнефть-Югры» компании Абрамовича. Кроме того, некоторые бумаги, представленные в суд в поддержку позиции олигарха, также были оформлены задним числом. В итоге суд не стал рассматривать по существу иск Чигиринского на сумму более $5 млрд.
Абрамович и Тененбаум отрицают нарушения. В Deloitte Cyprus заявили, что компания действует в соответствии с законодательством и может проверить переписку двадцатилетней давности.
