МОСКВА, 5 фев (Рейтер) - Российский Центробанк сообщил, что некоторые банки не консолидируют все свои дочерние компании, занижая параметры их существенности, что позволяет им недоучитывать риски «дочек» и завышать значения групповых нормативов. Регулятор предложил изменить подход к определению банковской группы и исключить всех нефинансовых игроков, страховщиков и НПФ.
«Некоторые банки не признают материальными лизинговые компании и СФО (специализированные финансовые общества), так как у них маленький капитал, но при этом размер активов может быть существенным», - говорится в новом докладе ЦБР, опубликованном в четверг.
Также банки недооценивают риски по вложениям в нефинансовые дочерние зависимые компании, не учитывают их убытки при расчете группового капитала. Одновременно банки консолидируют страховые компании и НПФ, риски которых отличаются.
ЦБ предлагает исключить из периметра консолидации все нефинансовые компании; НПФ и страховщиков (вложения в них должны будут полностью вычитаться из капитала банка), сформировать закрытый перечень финансовых организаций, подлежащих обязательной консолидации (кредитные, лизинговые, факторинговые, микрофинансовые, управляющие компании, брокеры, дилеры и СФО), и ввести количественные критерии существенности, при превышении которых финансовые организации нужно будет консолидировать: индивидуальный лимит.
Чтобы учесть риски участников, которые не будут консолидироваться, ЦБ предлагает признать в регуляторном капитале все понесенные ими убытки, приравнять риск-веса по кредитам к инвестициям для неконсолидируемых компаний с плохими финансовыми показателями.
По мнению ЦБ, после донастройки регулирования периметр пруденциальной консолидации станет более экономически обоснованным, а точность оценки капитала и рисков банковских групп возрастет.
Изменения могут значительно повлиять на несколько крупных банков - до 0,9 процентных пункта в терминах достаточности капитала, подсчитал ЦБ. Около половины эффекта банки смогут нивелировать, снизив экспозицию на неконсолидируемые компании путем выкупа части их активов, используемых в банковской деятельности, на свой баланс. Оставшийся эффект возникнет в результате деконсолидации НПФ и страховщиков, а также вычета инвестиций в них.
Новые нормы вступят в силу ориентировочно к концу 2027 года, но для части из них может потребоваться поэтапное внедрение, указал регулятор.
Окончательное решение будет принято по итогам обсуждения концепции с рынком и обновления оценки эффектов. (Елена Фабричная)
